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Controladora Consolidado
2009 2008 2009 2008
Imposto de renda do período - (4) (128.602) (73.383)
Contribuição social do período - (2) (46.395) (26.438)
Incentivo Fiscal – ADENE - - 88.851 33.290
    - (6) (86.146) (66.531)
                   
Imposto de renda diferido - - 51.016 117.804
Contribuição social diferida - - 18.365 42.410
    - - 69.381 160.214
                   
Amortização do ágio pago na privatização - - - (29.429)
                   
Provisão/reversão contingências de imposto de renda e contribuição social (1.702) - 11.249 -
                   
    (1.702) (6) (5.516) 64.254


A conciliação da despesa de imposto de renda e contribuição social calculada pela aplicação das alíquotas fiscais combinadas com os valores refletidos no resultado está demonstrada a seguir:

    Consolidado
    2009 2008
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social 220.409 115.898
           
Alíquota fiscal combinada 34% 34%
           
Imposto de renda e contribuição social pela alíquota fiscal combinada (74.939) (39.405)
           
(Adições)/exclusões:        
  Prejuízos fiscais e diferenças temporárias não reconhecidas (52.437) (92.232)
  Prejuízos fiscais e diferenças temporárias reconhecidas 69.381 160.214
  Provisão/reversão contingências de imposto de renda e contribuição social 11.249 -
  Utilização de prejuízos fiscais e diferenças temporárias reconhecidas     -
  (Adições)/exclusões permanentes (9.905) (32.445)
  Incentivo Fiscal – ADENE 88.851 33.290
  Operações com Derivativos - 33.467
  Diferença no cálculo de prejuízo fiscal de anos anteriores (31.922) -
  Outros valores (5.794) 1.365
    69.423 103.659
           
Imposto de renda e contribuição social registrados ao resultado do exercício (5.516) 64.254